Das Wichtigste in Kürze
Netto + Mehrwertsteuer = Brutto. Der Nettobetrag enthält noch keine Mehrwertsteuer, der Bruttobetrag jedoch ja. Brutto ist der Verkaufspreis, den Kund:innen bezahlen.
Für die meisten Waren und Dienstleistungen gilt in Deutschland der Standard-Mehrwertsteuersatz von 19 %.
Einen vergünstigten Satz von 7 % gibt es für eineige Produkte wie Basis-Lebensmittel, Fahrkarten.
Der Mehrwertsteuersatz von 7 % gilt seit 2026 auch in der Gastronomie.
In der Buchhalter ist der Begriff Umsatzsteuer geläufiger und wird zum Beispiel auch vom Finanzamt genutzt. Gemeint ist allerdings das Gleiche.
In der Welt der Finanzen und Buchhaltung ist die genaue Berechnung der Mehrwertsteuer (MwSt) entscheidend. Mit unserem Mehrwertsteuerrechner kannst einfach Brutto, Netto und Mehrwertsteuer ermitteln, inklusive Rechenweg und Formeln.
Was ist Mehrwertsteuer?
Mehrwertsteuer, oft als MwSt abgekürzt, ist eine indirekte Steuer, die auf den Mehrwert von Waren und Dienstleistungen erhoben wird. In vielen Ländern ist sie eine wichtige Einnahmequelle für den Staat.
Diese Steuer wird in der Regel auf den Verkaufspreis eines Produkts oder einer Dienstleistung aufgeschlagen. Das Verständnis der Mehrwertsteuer ist für alle Geschäftsinhaber und Konsumenten wichtig, um transparente Finanztransaktionen sicherzustellen.
Mehrwertsteuer oder Umsatzsteuer?
Die Mehrwertsteuer wird auch Verbrauchssteuer oder Umsatzsteuer genannt.
Wie funktioniert die Mehrwertsteuer?
Warum einen Mehrwertsteuerrechner nutzen?
Unser Mehrwertsteuerrechner ist ein hilfreiches Werkzeug, den exakten Steuerbetrag, der auf Waren und Dienstleistungen anfällt, mit einem Klick zu berechnen.
Er ist besonders nützlich für Unternehmen, die regelmäßig Rechnungen ausstellen und die Mehrwertsteuer korrekt ausweisen müssen. Es hilft auch Verbraucher:innen, die überprüfen möchten, ob sie den richtigen Steuerbetrag zahlen.
Wie der Mehrwertsteuerrechner funktioniert
Gebe einfach den Nettobetrag (Preis ohne Steuer) und den Mehrwertsteuersatz ein, den du anwenden möchtest. Das Tool berechnet dann automatisch den Mehrwertsteuerbetrag sowie den Bruttobetrag (Gesamtbetrag inklusive Steuer).
Wann 7 % und wann 19 % Mehrwertsteuer?
In Deutschland gibt es zwei Mehrwertsteuersätze: den regulären Satz von 19 % und den ermäßigten Satz von 7 %. Der reguläre Satz von 19 % wird auf die meisten Waren und Dienstleistungen angewendet.
Der ermäßigte Satz von 7 % gilt für bestimmte Güter und Dienstleistungen, darunter:
Lebensmittel (außer Alkohol und Restaurantspeisen),
Bücher, Zeitungen und Zeitschriften,
Personennahverkehr,
Hotelübernachtungen,
Kulturelle Veranstaltungen und Einrichtungen (z.B. Museen, Zoos),
Arzneimittel.
Seit 2026 wird auch auf Speisen im Restaurant 7 % Mehrwertsteuer berechnet.
Mehrwertsteuer berechnen: Die wichtigsten Formeln
1. Mehrwertsteuer aufschlagen (Netto → Brutto)
Wenn du vom Nettopreis ausgehst und den Bruttobetrag berechnen möchtest, nutzt du folgende Formel:
Bruttobetrag = Nettobetrag × (1 + Mehrwertsteuersatz)
Für Deutschland bedeutet das konkret:
bei 19 % MwSt → Faktor 1,19
bei 7 % MwSt → Faktor 1,07
Beispiel (19 % MwSt):
Nettobetrag = 100 €
Bruttobetrag = 100 € × 1,19 = 119 €
2. Mehrwertsteuerbetrag berechnen (nur Steuer)
Möchtest du nur den Steuerbetrag wissen, rechnest du:
Mehrwertsteuerbetrag = Nettobetrag × Mehrwertsteuersatz
Beispiel:
100 € × 0,19 = 19 € MwSt
Merke
0,19 / 0,07 → nur Steuerbetrag
1,19 / 1,07 → Bruttobetrag
3. Mehrwertsteuer aufschlagen: Wie rechne ich 19 Prozent aus Brutto?
Um 19 % Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag herauszurechnen, verwende folgende Formel:
Nettobetrag = Bruttobetrag / (1 + Mehrwertsteuersatz)
Mehrwertsteuerbetrag = Bruttobetrag - Nettobetrag
Beispielrechnung für einen Bruttobetrag von 100 Euro:
Nettobetrag = 100 Euro / (1 + 0,19) = 100 Euro / 1,19 ≈ 84,03 Euro
Mehrwertsteuerbetrag = 100 Euro - 84,03 Euro ≈ 15,97 Euro
Hierbei ist der Nettobetrag der Preis ohne Mehrwertsteuer, und der Mehrwertsteuerbetrag ist der Betrag, der auf den Nettobetrag aufgeschlagen wird, um den Bruttobetrag zu erreichen.
Warum man bei Brutto immer von 119 % ausgehen muss
Bei 19 % Mehrwertsteuer gilt:
Nettobetrag = 100 %
Mehrwertsteuer = 19 %
Bruttobetrag = 119 %
Um die Mehrwertsteuer korrekt herauszurechnen, muss also vom Bruttowert (119 %) zurückgerechnet werden – nicht vom Netto.
Alternative Darstellung als Bruch:
Brutto = Netto × 119 / 100
Netto = Brutto × 100 / 119
